정부 기관 및 단위의 여행 경비를 상환하는 방법

여행비 상환은 비용 발생 전 승인, 비용 발생 후 바우처 수집 및 상환 신청, 최종 검토 및 결제 등 엄격한 절차를 거쳐야 합니다.

1. 출장비 발생 전 승인

정부기관 직원은 출장을 가기 전 사유 등을 고려하여 소속 부서에 출장예산 신청서를 제출해야 합니다. 출장, 목적지, 시간. 부서장이나 재무부서는 출장 사유가 타당하고 예산 금액이 적정한지 검토하고 승인합니다.

2. 여행경비 발생 후 바우처 수령 및 환급신청

출장 중 직원은 항공권, 숙박비 청구서, 케이터링 등 여행경비와 관련된 모든 바우처를 적절하게 보관해야 합니다. 청구서 등. 출장 후 직원은 회사에서 정한 형식과 요구 사항에 따라 여행 경비 상환 양식을 작성하고 관련 증빙 서류를 첨부해야 합니다.

3. 여행 경비 상환 검토 및 지불

직원이 상환 신청서를 제출하면 부서의 재무 부서에서 상환 양식과 첨부된 바우처를 검토합니다. 검토에는 바우처의 진위 여부, 규정 준수 여부, 환급 금액과 예산의 일관성 등이 포함됩니다. 승인 후 재무 부서는 직원의 개인 은행 계좌로 환급금을 지급합니다.

여비 상환 과정에서 직원은 단위에서 규정한 기준과 요구 사항을 엄격히 준수해야 하며, 여비를 허위로 신고하거나 청구해서는 안 됩니다. 동시에 각 부서는 여행 경비 상환의 규정 준수와 투명성을 보장하기 위해 내부 관리도 강화해야 합니다.

요약:

정부 기관 및 단위의 여행 경비 상환은 출장 전 승인, 상품권 수령, 출장 ​​후 상환 신청 등 엄격한 절차와 규정을 따라야 합니다. , 상환 및 지불 검토. 직원은 회사 규정을 준수하고 경비지출을 준수해야 하며, 회사는 내부 관리를 강화하고 여행비 지급의 투명성과 효율성을 높여야 합니다.

법적 근거:

"중앙 및 국가기관의 여행경비 관리에 관한 조치"

제6조는 다음을 규정한다:

인터 - 시내교통비는 교통수단 등급에 따라 증명서에 따라 환급되며, 승인 시 항공권 예매수수료, 배서 또는 환불수수료, 해당 교통수단의 교통사고 보험료는 증명서에 따라 환급됩니다. 인증서. 숙박비는 표준 한도 내에서 수령 시 환불됩니다. 식비는 출장지 기준에 따라 지급하며, 여행 중 식비는 당일 최종 목적지 기준에 따라 지급한다. 시내 교통비는 규정된 기준에 따라 지급하며, 규정에 따라 여행경비를 지출하지 않은 경우 초과된 비용은 본인이 부담합니다.

'중화인민공화국회계법'

제14조는 다음과 같이 규정하고 있습니다.

회계증표에는 원본 증표와 회계증표가 포함됩니다. 본 법 제10조에 규정된 경제 사업 문제를 처리하려면 증빙 원본을 작성하거나 취득하여 적시에 회계 기관에 제출해야 합니다. 회계 기관 및 회계사는 통일된 국가 회계 시스템의 규정에 따라 원본 증서를 검토해야 하며 허위 또는 불법적인 원본 증빙을 거부할 권리가 있으며 부정확한 기록이 있는 경우 해당 부서 책임자에게 보고할 권리가 있습니다. 또는 불완전한 증서는 거부됩니다. 원본 증서는 반환되어야 하며 통일된 국가 회계 시스템의 규정에 따라 수정 및 보완되어야 합니다. 원본 증서에 기록된 모든 내용은 변경되어서는 안 되며, 원본 증서에 오류가 있는 경우에는 발행기관에서 재발급 또는 정정하고 발행기관 직인을 찍어야 합니다. 원본 상품권 금액에 오류가 있는 경우 발급기관에서 재발급하여야 하며, 원본 상품권은 수정이 불가능합니다. 회계 증빙은 감사된 증빙 원본과 관련 자료를 바탕으로 작성되어야 합니다.