신용보증 위험에 관한 데이터

최근 몇 년간 우리나라 시장경제가 발전하고 투자금융제도 개혁이 심화되면서 전문보증에 대한 시장수요가 엄청났고, 보증산업도 발전했다. 급속히. 보증사업은 현재 중소기업 신용보증, 엔지니어링 보증, 무역이행보증, 소송보전보증, 수출금융보증, 해상보증 등 다양한 분야로 확산되고 있으며, 기관의 종류도 다양하고, 투자주체도 다양하다. , 다양한 비즈니스 운영. 보증산업의 급속한 발전은 우리나라 기업의 신용수준을 향상시키고, 사회신용환경을 개선하며, 시장운영의 효율성을 높이는 데 긍정적인 역할을 해왔습니다.

그러나 이 과정에서 몇 가지 문제가 점차 노출되어 업계의 발전을 제한하는 가장 중요한 문제 중 하나는 보증 산업의 특성에 따라 고위험과 저수익이 결정된다는 것입니다. , 보증산업의 서비스 대상은 이론적으로 은행으로부터 직접 대출을 받을 수 있는 여건을 갖추지 못한 기업이기 때문에 본질적으로 보증산업의 서비스 고객층은 위험도가 높고 불안정성이 높으며, 그리고 상대적으로 약한 기업.

1 리스크 식별

1.1 신용 리스크

신용 리스크는 신용보증기관이 직면하는 가장 중요하고 직접적인 리스크입니다. 신용리스크에는 도덕적 해이와 지급여력리스크가 포함됩니다. 전자는 채무자가 채무를 상환할 능력은 있으나 상환할 의사가 없음을 의미하고, 후자는 채무자가 채무를 상환할 의사는 있으나 상환할 의사가 없음을 의미합니다. 우리나라의 현 정세로 볼 때 장기계획경제의 영향으로 사회신용제도가 완벽하지 못하고 신용환경이 열악하며 경제질서가 상대적으로 혼란스럽고 건설이 지연되고 있다. 기업신용제도로 인해 기업의 전반적인 신용수준이 낮아지고, 신용개념이 취약해지며, 신용을 존중하고, 무시하고, 신용을 파괴하는 현상이 많이 발생하고 있으며, 일부에서는 각종 비정상적 수단을 동원하여 신용을 양도하려는 경우도 많습니다. 보증기관에 대한 채무입니다. 취약한 사회신용환경과 기업의 신용인식은 보증기관에 직접적인 보증리스크를 가져왔습니다.

1.2 허위 정보 위험

보증 기관의 보증 여부는 회사에서 제공한 금융 관련 데이터를 바탕으로 한 현장 점검 및 분석에 따라 결정되는 경우가 많습니다. 일부 기업은 보증기관의 신뢰를 얻기 위해 허위 금융정보를 제공하고 중요한 사실을 은폐하여 보증기관이 보증 전 조사를 실시하지 못하도록 허위 정보 제공, 허위 신용, 허위 증명서 제공으로 이어지는 경우가 많습니다. 심사 과정에서 잘못된 판단을 내릴 수 있습니다. 보증기관은 허위정보를 토대로 분석 및 판단을 내리기 때문에 기업이 대출을 받은 후 대출금을 다른 방향으로 사용할 가능성이 있으며, 이는 허위정보로 인한 보증위험을 자연스럽게 발생시킵니다.

1.3 법적 위험

우리나라는 신용보증산업이 늦게 시작되었으며, 신용보증기관의 설립 및 발전은 아직 몇 년밖에 되지 않아 관련 법률이 매우 불완전합니다. 첫째, 보증산업에 대한 통일되고 포괄적인 국가거시경영정책체계가 아직 형성되지 않았다. 둘째, 신용보증산업을 지원하는 전문적인 국내법규가 없다. 셋째, 보증의 법적 지위이다. 넷째, 보증법은 채권자의 이익을 보호하는 데 중점을 두고 보증인의 이익을 무시합니다.

실제 운영에서는 신용보증에 관한 입법이 상대적으로 지연되고 법 집행 환경의 특정 문제로 인해 신용보증에 필요한 법적 보호 및 제약이 부족하고 대출보증의 비효율성은 법적 상환 위험으로 이어집니다. . 대출 담보가 충분하지 않으면 법적 회수 위험이 발생합니다.

1.4 정부 개입 위험

현재 우리나라의 대부분의 신용보증기관은 지방정부의 자금을 지원받고 있으며, 정부가 자금을 지원하는 보증기관은 어느 정도 정부에서 자금을 조달합니다. 본인의 신원에 따라 보증기관의 사업방향이 결정되고 보증업무를 지시하게 됩니다. 보증기관은 정부의 재정적 지원 없이는 존재할 수 없고, 지역 정책의 제약도 피할 수 없기 때문에 자신의 의사에 반하여 어떤 형태로든 '명령보증'을 받아들여야 한다. 기업이 정부의 '지휘 보증' 대출을 받은 후에는 상환에 대한 인식이 크게 감소하고 보증 기관의 위험이 최대한 존재하게 됩니다.

1.5 시장 위험

이것은 시스템적 위험으로, 치열한 시장 경쟁을 포함하여 모든 기업의 운영에 어려움을 초래하는 거시경제 침체를 말하며, 이로 인해 필연적으로 소규모 기업이 발생하게 됩니다. 기업의 수. 실패의 위험. 시스템적 위험은 통제할 수 없으며 피하거나 보상할 수만 있습니다. 보증기관의 임무로 볼 때 내부 또는 외부 보상 메커니즘을 구축해야만 위험을 흡수할 수 있습니다.

1.6 유동성 위험

신용보증기관이 배상을 하였을 때 유동성 부족으로 인해 발생하는 신용지급위험을 말한다. 보증기관은 시장환경, 보증기업의 신용도, 자체 보증능력 등을 고려하여 일정범위 내에서 사업규모를 통제할 필요가 있다. 같은 기간의 보증총액이 너무 크고 역보증자산의 실현이 어려운 경우, 보상이 이루어지면 보증기관의 유동성 부족으로 인해 외국인투자신용수준이 저하되어 심각한 영향을 받을 수 있습니다. 능력을 보장합니다.

1.7 운영 위험

보증 기관 역시 자체 관리 부실로 인해 보증 운영에 위험이 따릅니다. 이러한 운영 위험은 주로 두 가지 측면에서 발생합니다. 첫째, 보증기관의 건전한 내부관리체계가 부족하고, 보증업무별 위험관리, 단일기업의 보증한도, 보증증폭계수, 보상규모 등에 대한 명확한 규정이 없다. 속도로 인해 무질서한 작업이 발생하기 쉽습니다. 둘째, 일부 실무자는 보증업무에 대한 지식이 없거나 경험이 부족하고, 보증대상에 대한 판단이 정확하지 않고, 보증조건에 대한 파악이 허술하여 인위적으로 신용위험을 발생시키는 실무자도 적다. 보증과정에서 규정을 위반하고 '특혜보증'을 하고, 일부는 악의적으로 보증자금을 횡령하고 횡령하여 보증기관에 손해를 끼치는 경우도 있습니다. 현재의 사회환경으로 볼 때 이는 실무자의 전문성과 책임감에 의지해야만 극복될 수 있다.

위 위험을 명확히 식별해야만 기관이 실제 운영 과정에서 이러한 위험을 효과적으로 방지하고 위험 가능성을 최대한 줄이고 원활한 운영을 보장할 수 있습니다.

2 위험 통제

각 기관은 서로 다른 위험 통제 메커니즘과 위험에 대한 이해가 다르기 때문에 구체적인 절차가 다르며 당사의 일부 운영 경험이 결합되어 있습니다. 업계 관행에 따라 다음과 같은 아이디어가 제시됩니다.

2.1 프로젝트 검토는 보증 기관의 위험 관리의 첫 번째 절차이자 보증 프로젝트 위험을 예방하고 통제하는 가장 중요한 조치 중 하나입니다.

보증 프로젝트의 검토에는 일반적으로 기업과 프로젝트의 기본 상황에 대한 평가, 기업의 재무 상태 및 지불 능력에 대한 평가, 기업의 수익성 및 시장 경쟁력에 대한 평가, 역보증 방법의 타당성 및 가변성, 역보증의 타당성 및 가변성에 대한 평가 담보 가치 및 법적 계약 관계 평가 등의 측면에는 기본적으로 위험 식별, 위험 예측 등 위험 관리 내용의 대부분이 포함됩니다. , 위험 평가 및 위험 예방.

동시에 보증사업의 평가도 복잡하고 체계적인 사업이다. 사업자료의 진정성과 신뢰성, 상황에 대한 이해는 사업평가의 중요한 전제조건이며, 과학적이고 합리적인 평가방법은 프로젝트 평가의 정확성을 보장하고, 프로젝트의 법적 관계의 적법성과 엄격성을 파악하면 법적 위험 발생을 효과적으로 예방할 수 있습니다. 검토 작업에는 기술, 경영, 시장, 정책, 금융, 법률 및 기타 여러 측면과 관련된 지식이 필요합니다. 따라서 보증사업의 평가수준을 제고하기 위해서는 고품질의 사업평가 인재팀과 전문 컨설턴트팀을 보유하고, 이를 바탕으로 적합한 사업평가방법 및 평가업무규격을 개발하는 것이 핵심이다. 보증업의 특성상.

채무자의 상환능력이 보증사업의 성패를 좌우하는 경우가 많기 때문에 채무자의 상환능력을 평가하고 판단하는 것은 보증기관의 사업심사업무 중 가장 중요한 부분 중 하나이다. 채무자의 상환능력은 현금흐름, 수익성, 자산수익률, 자산부채비율 등 여러 측면에서 종합적으로 평가되어야 합니다.

일반적으로 수익성 있는 기업은 적자 기업보다 상환 능력이 더 뛰어나지만, 이것이 수익성 있는 기업이 만기 부채를 상환할 현금을 보유해야 하고, 손실이 있는 기업이 만기 부채를 상환할 수 없어야 한다는 의미는 아닙니다. 부채. 이익은 부채 상환의 원천이지만 이익은 현금과 동일하지 않습니다. 부채 상환은 궁극적으로 현금에 달려 있습니다. 따라서 현금은 회사의 "혈액"이라고 말하는 사람들도 있습니다.

기업 대출 프로젝트의 자본 회수주기는 대출 보증 기간과 일치하지 않는 경우가 많습니다. 건설주기가 대출주기와 일치하지 않는 보증 프로젝트를 평가할 때 너무 많은 관심을 기울이지 마십시오. 프로젝트가 최종적으로 무엇을 창출할 것인지, 얼마나 많은 이익이 있는지, 그러나 대출 만기일에 회사의 현금 흐름 상황과 지불 능력 상황을 평가하는 데 중점을 두어야 합니다. 보증 기관은 기업이 고려하거나 정부 부서가 권장하는 "좋은 프로젝트"를 보증 기관의 "인기 프로젝트"로 쉽게 간주해서는 안 됩니다. 특히 운전 자본 대출 보증 프로젝트는 "좋은 프로젝트"의 정의가 매우 좁으며 일반적으로 참조만 합니다. " 원금과 이자를 적시에 상환할 수 있는 프로젝트" 입니다.

수익성은 기업이 생산 및 운영 활동을 통해 이익을 얻을 수 있는 능력입니다. 이익은 기업이 부채를 상환하는 데 있어 중요한 자금원이며, 채무자의 수익성이 높을수록 상환능력은 더욱 확실해집니다. 따라서 채무자의 수익성은 이를 보증하는 보증기관의 위험과 직결된다.

자산수익률은 회사 자산운용의 효율성을 반영하며, 자산회전율이 빠를수록 자산수익률도 높아지고, 회사가 얻는 수익과 이익도 많아져 상환능력이 강하다는 것을 나타냅니다.

자산부채비율은 기업의 지급여력을 반영하는 중요한 지표로 유동비율과 당좌비율은 기업의 단기부채의 합리성과 지급여력 규모를 반영할 수 있다. 기업의 자산-부채 구조가 합리적일수록 기업의 경제적 기반은 더욱 탄탄해지고, 지급여력도 튼튼해집니다.

2.2 과학적인 프로젝트 의사결정 절차와 내부 위험 통제 메커니즘을 확립합니다.

권리와 책임이 대칭적이고, 책임이 명확하며, 과학적이고 표준화된 프로젝트 절차 규칙과 의사결정 시스템을 확립합니다. 규정은 보증기관의 의사결정 수준을 향상시키는 핵심이며, 프로젝트 리스크와 도덕적 해이를 효과적으로 방지하기 위한 중요한 조치입니다. 보증기관은 '권한에 따른 의사결정, 절차에 따른 의사결정, 시스템에 따른 의사결정'의 원칙을 엄격히 준수해야 하며, 보증 업무의 다양한 프로세스에 관여하는 각 연계의 책임과 책임을 포괄적으로 표준화해야 합니다. , 프로젝트 처리, 프로젝트 검토, 프로젝트 승인 및 보상 지급 등.

(1) '검토와 보증의 분리'를 구현하고 프로젝트 의사결정에 대한 제약 메커니즘을 강화합니다.

보증 기관에서 보증 업무를 직접 처리하는 부서는 보증 부서와 분리되어야 합니다. 프로젝트 검토 부서는 "수평 병렬성" "견제와 균형" 억제 메커니즘을 확립합니다. 취급 부서는 고객과 직접 대면하며 보증 업무를 홍보하고 관리하는 책임이 있으며 고객의 사전 검토와 보험 프로젝트의 추적 및 관리를 담당합니다. 검토 부서의 책임은 고객의 신용을 독립적으로 평가하는 것입니다. 처리부서의 업무를 토대로 상황을 조사, 평가하고, 사업부서와 의사결정 리더가 참고할 수 있도록 검토의견을 제공합니다.

(2) 엄격한 인가 관리 및 의사결정 절차의 제한적 역할 강화

보증기관은 엄격한 내부 인가 관리 시스템을 구축하고, 이를 전제로 명확히 규정해야 한다. 위험 관리 시스템 모든 직위와 부서의 리더의 의사결정 권한과 책임입니다. 일정 금액을 초과하는 프로젝트는 사업심의위원회(또는 리스크관리위원회)의 심의와 의결을 거쳐 결정됩니다. 보증회사는 보증 업무 프로세스를 설계함으로써 엄격한 관리를 실현하고, 프로젝트 운영 효율성과 리스크 통제 수준을 향상시킬 수 있습니다. 보증사업의 운영과정에는 보증기관의 사업운영 수준과 경영철학이 반영됩니다. 정상적인 상황에서 보증 회사의 권한 범위 내에서 프로젝트 검토의 기본 프로세스는 다음과 같습니다. 프로젝트 관리자 조사 --- 검토 부서의 검토 --- 위원회 검토 및 투표 --- 의사 결정 담당자 승인 --- 처리 부서는 프로젝트 관리를 구현합니다. (자세한 내용은 그림 1 참조)