중소기업의 자금조달 애로 사례분석

1. 중소기업 자금조달 애로사항 분석 예시

중소기업 자금조달 애로사항 분석 예시

서론: 법에 따르면 기업의 계약자로서 도급경영권은 기업의 투자, 자금 조달 등 주요 사항을 처리할 수 있는 권한이 없습니다. 기업이 현에서 운영되기 때문에 국유 기업일 가능성이 높습니다. 국유 기업에 자금이 필요한지 여부는 기업이나 그 주주, 즉 현지 국유 자산 관리 부서가 결정합니다.

중소기업의 자금조달이 어려운 이유

중소기업의 자금조달 어려움은 오랫동안 지속되어 온 시스템적 문제이며 그 이유는 다양하다 . 기업의 관점에서 볼 때 세 가지 주요 제약이 있습니다. 첫째, 소규모 및 낮은 축적으로 인해 효과적인 모기지 및 담보 제공이 어렵고, 둘째, 불규칙한 금융 시스템과 열악한 정보 투명성으로 인해 신용 상태를 객관적으로 판단하기가 어렵습니다. , 문제는 일반적으로 핵심 경쟁력이 부족하고 성과가 충분히 안정적이지 않으며 개발 전망을 평가하기 어렵다는 것입니다. 또한, 은행 입장에서 중소기업에 대한 자금조달을 제공하는 데에는 현실적 어려움도 있습니다. 첫째, 취약한 직접금융 채널로 인해 아직 중소기업에 다양한 금융플랫폼이 전면적으로 개방되지 않아 대부분의 중소기업에 자금조달이 이루어지지 못하고 있습니다. 은행 신용에 의존하는 중소기업의 자본 수요. 둘째, 위험 보상 메커니즘이 불완전하며 중소기업 대출은 높은 운영 비용과 높은 위험을 안고 있습니다. 셋째, 부실대출에 대한 세전 상각 정책은 상대적으로 엄격하며 운영 책임 및 성과 평가에 직면하여 평가에 직면하게 됩니다. 투자자와 규제 기관의 압력으로 인해 중소기업에 금융 서비스를 제공하려는 은행의 열정이 영향을 받았습니다.

중소기업의 자금조달 어려움 현황

첫째, 중소기업의 대출 보장률과 자금조달 규모가 낮다. 중소기업이 자본시장에서 주식을 발행하고 채권을 조달할 수 있는 문턱은 상대적으로 높다.

둘째, 중소기업의 자금 조달 비용이 상대적으로 높다. 중소기업의 종합금융비용은 일반적으로 기준금리의 23배이다. 민간 금융 비용이 더 높습니다. 일부 대형 보증회사에 따르면 현재 연 이자율은 일반적으로 20~30% 수준이다. 더욱이 중소기업의 자금 조달 절차는 번거롭고 시간이 많이 걸립니다.

셋째, 지역과 업종별로 중소기업의 자금조달이 매우 불평등하다. 예를 들어, 중서부 지역은 동부 지역만큼 좋지 않고, 제조업, 요식업, 소매업 등 전통 기업은 기술 기반 기업만큼 좋지 않습니다.

넷째, 중소기업의 자금조달 어려움 문제는 상대적으로 복잡하다. 중소기업은 자산부채비율이 높고 자본력이 취약하며 경기변동 및 산업정책에 따라 변동폭이 크고 “단기·소규모·상시·긴급”의 특성을 갖고 있어 대출이 어렵습니다. 전통적인 대기업 모델이 중소기업의 요구에 적응하기 위해 기업의 단일 자금 조달 금액이 적고 자본 시장에서 자금을 조달하기가 어렵습니다.

중소기업의 자금조달 어려움 사례 분석

당황스러운 회사

사례 배경:

Wenzhou Lucheng Jiexin Company는 2004년에 자본금 1억 위안으로 설립된 이 회사는 설립 이후 중소기업 및 개인 대출에 약 8억 위안을 성공적으로 조달했습니다. 주로 개인대출, 기업대출, 개인대출, 기업대출, 기업대출, 단기대출, 만기상환, 회전대출, 신용대출, 펀드대출 등을 취급하고 있으며, 주요 은행과 장기적인 협력관계를 맺고 있습니다. 지속적인 비즈니스 거래를 통해 강력한 협력 관계를 구축했으며 좋은 평판 기반을 형성했습니다. 전문적이고 개인화된 1:1 상담 서비스를 통해 기업과 개인에게 대출 계획 설계, 상환 방법 비교 분석, 대출 신청 및 대출 관련 절차까지 종합적인 대출 상담 및 대출 서비스를 제공하는데 최선을 다하고 있습니다. 기업 및 개인 대출을 위한 서비스 플랫폼을 만듭니다.

대출을 신청하려면 차용인은 제품에 대한 시장 보유, 효율적인 생산 및 운영, 신용 자금 남용 금지, 신용 준수 등 기본 조건을 충족해야 하며 다음 요구 사항을 충족해야 합니다.

1. 원금과 이자를 일정에 따라 상환할 수 있고 원래 지불해야 할 대출 이자와 만기가 된 대출금이 상환되지 않은 경우 대출 기관이 승인한 상환 계획이 있어야 합니다. 만들어졌습니다.

2. 상공부의 승인 및 등록이 필요하지 않은 자연인 및 법인 법인을 제외하고는 상무부에서 연간 검사 절차를 완료해야 합니다.

3. 기본계좌 또는 일반예금계좌가 개설되었습니다.

4. 국무원이 규정한 경우를 제외하고, 유한책임회사와 주식회사의 외부 지분 투자 누계액은 순자산 총액의 50%를 초과할 수 없습니다.

5. 차용인의 자산-부채 비율이 대출 기관의 요구 사항을 충족합니다.

6. 중장기 대출을 신청할 때 해당 프로젝트에 필요한 총 투자액에 대한 신규 프로젝트의 기업 소유자 지분 비율은 자본 비율보다 낮아서는 안됩니다. 국가가 규정하는 투자 프로젝트.

차용자의 권리:

1. 후원 은행이나 다른 은행의 취급 기관에 독립적으로 대출을 신청하고 조건에 따라 대출을 받을 수 있습니다.

2. 계약서에 명시된 대출금을 모두 철회하고 사용할 수 있는 권리

셋, 대출 계약서에 명시된 사항 이외의 추가 조건을 거부할 수 있는 권리

넷. 대출 기관의 상사와 중국인에게 항소할 권리 은행은 관련 상황을 보고해야 합니다.

5. 은행은 대출 기관의 동의를 받아 채무를 제3자에게 양도할 권리가 있습니다. 파티.

대출 절차도 비교적 간단하다. 신청서 제출(첨부신청서: 대출 목적, 금액, 연락처, 이름, 유선번호, 휴대전화 기재 필요) → 정보 준비 → 검토 정보 → 제출자료 확인(저당권 평가) → 승인 → 계약서 체결 → 대출발행 → 분기별 이자 상환 → 만기일에 대출금을 상환합니다.

사례 배경:

Hongxing Company는 상품 유통 기업이자 부가가치세 일반 납세자이며 중소기업 금융 사업에도 종사하고 있습니다. 중국 인민은행). 2004년 6월, Hongxing Company는 Zhongnan Company가 요구하는 사양, 모델, 성능 및 기타 조건에 따라 대형 장비를 구입하고 세무 관리 금전 등록기에서 발행한 부가가치세 계산서를 받았습니다. 부가가치세 계산서 500만 위안, 부가가치세 금액 85만 위안, 장비의 내용연수는 10년으로 예상된다. (도시유지건설세율 7%, 교육세율은 삼%). 상황에 따라 Hongxing Company는 중소기업 금융리스를 통해 Zhongnan Company에 장비를 임대할 계획입니다. Red Star Company의 재무 직원은 회사를 위해 다음과 같은 두 가지 임대 계획을 수립했습니다.

계획 1: 만료 후 10년 임대 장비의 소유권은 Zhongnan Company에 속하며 임대 금액은 1000만 위안입니다. Zhongnan Company는 매년 초에 100만 위안의 임대료를 지불합니다.

옵션 2의 임대 기간은 800만 위안이며, Zhongnan Company는 매년 초에 100만 위안을 지불하고 Hongxing Company는 장비를 회수합니다. 잔존가치 200만 위안.

레드스타컴퍼니의 분석 및 방안 선정 : 플랜 1의 경우 레드스타컴퍼니가 납부할 부가가치세 = 매출세 – 매입세 = 1,000π(117%)17%- 85=603,000위안. 지불 가능한 도시 유지 및 건설세 및 교육 할증료 = 60.3(7% 3%) = 60,300위안. 인지세 납부액 = 10003±10000 = 30만 위안. 레드스타컴퍼니 이익 = 1,000π(117%)-500-6.03-0.3=34837만원.

옵션 2의 경우 매출액 = 800,200-5.85 = 415만 위안(임대인이 징수한 총 가격과 잔존가치 - 임대인이 실제 부담하는 비용). 납부할 사업세 = 4155% = 207,500위안. 지불 가능한 도시 유지 및 건설세 및 교육 할증료 = 20.75(7% 3%) = 20,800위안. Red Star Company의 이익 = 415-20.75-2.08 = 392.17백만 위안.

이에 레드스타컴퍼니는 중소기업을 대상으로 금융리스 사업을 진행하기 위해 2번 방안을 선택했다.

그러나 국세청은 조사 결과 레드스타컴퍼니가 탈세 혐의를 받고 있다고 판단해 체납세와 이에 상응하는 연체료를 요구했다. 근거는 다음과 같습니다. 중국인민은행의 승인을 받은 단위가 영위하는 중소기업 금융리스 사업에 대해 대상 소유권 이전 여부에 관계없이 중소기업 금융리스 사업을 운영합니다. 임차인은 "중화인민공화국 잠정규정 및 국가사업세" 규정에 따라야 합니다. 본 규정의 관련 규정에 따라 "금융산업-금융리스" 규정에 따라 부과되는 사업세인 영업세를 부과합니다. 중소기업을 위한 산업'. 기타 단위의 경우 대상재산의 소유권이 이전되지 아니하고 영업세가 과세되는 경우에는 '서비스업-임대업'에 따라 영업세가 과세됩니다. 그러면 매출액 = 800만 위안, 납부해야 할 사업세 = 8005% = 40,000위안, 납부해야 할 인지세 = 800 ½ 1000 = 8,000 위안, 납부해야 할 도시 유지 및 건설세 = 40 (7% 3%) 4 만원. Red Star Company의 이익 = 800-44-0.8-585200 = 3702만 위안. 사업세 포탈 19.25(40~20.75), 도시 건설 및 교육세 포탈 1.92(4~2.08), 연체세 일수 기준 0.5% 추가 연체료.

분석:

이 경우 레드스타컴퍼니 금융관계자의 금융리스에 대한 세무규정을 오용한 결과(중소기업의 자금조달 여부) 중국 인민은행의 허가를 받아 시행) 임대사업에 대한 세무처리는 전자가 "금융산업-중소기업 금융리스업"에 따라 부과되는 사업세이며 후자는 다릅니다. '서비스업-리스업'에 따라 부과되는 사업세)로 인해 사업계획이 실패하게 된 경우입니다. 영업세와 인지세를 잘못 처리하면 기업은 탈세의 대상이 될 뿐만 아니라 기업의 정직성과 홍보 이미지도 실추될 뿐만 아니라 은행 요구불예금 이자보다 훨씬 높은 연체료를 납부해야 한다.

중소기업은 우리나라 경제에서 특별한 위치를 차지하고 특별한 역할을 하고 있다. 많은 중소기업의 자금조달 경로는 아직 금융산업 감독 대상에 포함되지 않았다. 중소기업에 대한 다양한 정책과 규제도 완벽하지는 않습니다. 이러한 어색한 전환기에는 다양한 중소기업 금융 사업을 수행할 때 자금 조달 당사자 모두가 그들의 성격을 이해해야 합니다. 또한 일반적으로 국가별 법률 및 규정을 준수해야 합니다. 또한 이번 사건의 세무계획 실패에서 다음과 같은 영감을 얻을 수 있다.

첫째, 세법의 전제조건을 정확히 파악해야 한다. 조세계획의 목적은 합리적이고 합법적으로 세금을 줄이는 것입니다. 그러나 실제로는 조세회피, 조세회피와 혼동되기 쉽기 때문에 계획 과정에서 세법 및 규정의 관련 조항을 엄격히 준수해야 합니다.

둘째, 기업은 세무인재 양성에 관심을 기울여야 한다. 세법 및 규정은 포괄적이고 복잡하며, 중소기업의 금융업무 자체도 더욱 번거롭고 복잡하기 때문에 기업은 전문적인 세무인재를 양성해야 합니다.

벤처 캐피털의 성장

사례 배경:

SoftBank Venture Capital Co., Ltd.(SBCVC)는 최근 Henghui Technology Co., Ltd.가 1차 투자를 완료했습니다. SoftBank China는 Henghui Technology에 대한 투자의 첫 번째 단계에서 수천만 위안을 투자하여 중국의 보이지 않는 교정 시장에서 더욱 확장할 수 있도록 지원했습니다.

소프트뱅크 벤처 캐피탈 주식회사(SBCVC)는 국제적으로 유명한 벤처 캐피탈 펀드입니다. SoftBank China는 중국(홍콩, 마카오, 대만 포함)의 뛰어난 기업가들이 공동으로 세계적 수준의 선도 기업을 만들 수 있도록 지원하는 데 최선을 다하고 있습니다. 투자 분야에는 IT, 청정에너지, 의료, 신소재, 소비재, 유통 등 폭넓은 산업 분야에서 성장 잠재력이 높은 기업이 참여한다. 투자단계에는 초기단계, 성장단계, 후기단계가 있습니다. 소프트뱅크가 중국에 성공적으로 투자한 기업으로는 알리바바, 타오바오, 포커스미디어, 항저우딘, 굿닥터, 커메이바이오텍, 쑤저우나통 등이 있다.

Henghui Technology는 디지털 치과 기술의 연구, 개발 및 산업화에 전념하고 있으며 신소재, 초정밀 가공, 대규모 맞춤형 자동 생산, 컴퓨터 등 다양한 분야에서 국제적인 리더입니다. 그래픽과 이미지 기술. Henghui Technology가 개척한 3세대 브라켓리스 투명교정 기술은 현재 최고의 임상 결과를 제공하는 세계에서 가장 진보된 브라켓리스 투명교정 시스템입니다. 핵심제품인 아이록(iRok) 투명교정기는 독립적인 지적재산권과 다수의 출원특허를 보유하고 있으며, 미국, 아시아 국가, 홍콩, 마카오, 중국 본토에서 5년간 임상 사용 후 다양한 국가의 치과교정의로부터 폭넓은 호평을 받고 있습니다. .

SoftBank China의 관리 파트너인 Song Anlan은 디지털 기술이 치과 의료 산업의 미래 발전 방향이며 광범위한 시장 전망을 가지고 있다고 믿습니다. Henghui Technology는 현재 세계 최고의 기술, 다양한 제품 라인, 전문적이고 유연한 소프트웨어 시스템, 강력한 R&D 및 기술 전환 능력은 물론 보이지 않는 교정 시장에서 풍부한 생산, 서비스 및 마케팅 경험을 보유하고 있습니다. SoftBank China의 자본 지원으로 Henghui Technology는 치과 의료 장비 분야에서 떠오르는 스타가 될 수 있는 좋은 기회를 얻었습니다.

Henghui Technology의 Liu Zhenhuan 사장은 수년간의 노력을 통해 회사가 업계 최고의 디지털 치과 기술을 개발했다고 말했습니다. Henghui의 디지털 치과 기술 및 치과 마케팅 네트워크와 결합하여 글로벌 자본 시장에서 SoftBank의 자원을 활용하는 Henghui Technology는 엄청난 잠재력을 지닌 디지털 치과 의료 시장을 출시하고 국내외 고객에게 더 나은 제품과 서비스를 제공하며 건강과 그 이상을 변화시킬 것입니다. 중국인들에게 매력적인 미소를 선사합니다.

분석:

자료에서 알 수 있듯이 자금을 지원받은 회사인 Henghui Technology Company는 업계 최고의 디지털 치과 기술, 다양한 제품 라인, 전문적이고 유연한 회사입니다. 강력한 R&D 및 기술 전환 능력과 보이지 않는 교정 시장에서의 풍부한 생산, 서비스 및 마케팅 경험을 갖춘 SoftBank Venture Capital Co., Ltd.는 또한 강력한 개발 이점을 가지고 있습니다. 이 분야에서 회사의 발전 가능성에 대해 알아보았습니다. 그때 저는 투자를 결정했습니다. 즉, 벤처캐피털 회사(소프트뱅크벤처캐피털(주)뿐만 아니라)도 수익을 추구해야 하기 때문에 단순히 '가난한 사람을 구제'하는 것이 아니라, 강력한 발전 잠재력을 지닌 혁신적인 기업이 더 높은 수준에 도달할 수 있도록 돕는데 전념하고 있다. .최대화 원리. 중소기업 창업 초기 단계에서는 기업이 아직 규모를 형성하지 못해 자금, 기술, 정보 부족 등 많은 어려움에 직면해 있습니다. 이 단계에서 기업에게 가장 필요한 것은 자금 지원입니다. , 비즈니스 모델 및 수익 모델 최적화, 우수한 인재 흡수 및 현대적인 기업 시스템 구축, 전략적 파트너 찾기, 자본 운영(상장, 인수 합병, 조직 개편 등 포함)에 대한 체계적인 전문 지원, 경험 및 자원. 벤처캐피탈을 주체로 서비스를 제공하고 있습니다. 그러나 현재 벤처캐피탈 기관은 이익 동기 부여 및 위험 고려로 인해 성숙한 기업과 잠재력이 큰 기업에 투자하는 데 중점을 두고 있으며, 창업 단계의 중소기업에는 거의 투자하지 않습니다.

실제로 기업 성장 초기 단계에서 기업이 확보한 자금은 엔젤 펀드인 경우가 많으며 이는 성장 단계마다 다양한 자금 조달 방법에 대한 기업의 수요 패턴과도 일치합니다. 하지만 엔젤펀드 역시 고성장 기술 프로젝트 기업을 선호하며 주로 신생 중소기업에 '시드캐피탈'을 제공하고 가장 친절해 보이는 벤처캐피탈이다.

또한, 벤처캐피털 기업이 지원하는 중소기업은 전형적인 취약계층으로, 기업 자체의 권익을 보호하기 어려운 경우가 많기 때문에 정부의 대책이 필요하다. 특정 정책 지원을 제공합니다. 첫째, 정부는 사회적 자금을 활용하는 벤처캐피털 기업이 시장 원리에 따라 운영되도록 특정 금융 지원 정책을 채택해야 한다. 둘째, 정부는 벤처캐피탈 기업에 대한 이중과세 문제를 해결하고 일련의 우대 지원을 개선해야 한다. 정책. 동시에, 이 조치는 벤처 캐피탈 기업의 기업화 수준도 향상시킬 것입니다. 마지막으로, 다양한 형태의 기업가 정신에 대한 법적 보호 및 법적 규제 문제를 다루기 위해 구체적인 법률과 규정이 제정되어야 합니다.

중소기업의 자금난 해결을 위한 대책

민간자본을 활용해 민간문제 해결

원저우에는 ''라는 협회가 있다. 일반적으로 '민간공제회'로 구성되는 '민간공제회'는 10명의 회원으로 구성된다. 예를 들어 회원 1인당 5,000위안을 기부하면 5만 위안을 모금할 수 있다. 그 돈은 회원들이 합의한 시간에 따라 사용된다. 먼저 자금을 사용한 회원이 약정에 따라 이자를 지불해야 하며, 중간 회원이 돈을 지불할 수 없으면 회장도 그에 따라 자금을 선지급할 책임이 있습니다. 이자 없이 돈을 가장 먼저 사용할 권리를 누립니다.

창난현 진샹진에서 한 기자는 공제조합의 업그레이드 버전인 또 다른 민간 모금 방법인 입찰 회의("우리는 돈을 순서대로 사용하지 않지만 모두가 입찰하고 모두가 당신이 지불하고자 하는 이자를 작은 종이에 적고, 그 다음에는 가장 많은 이자를 지불하는 사람이 그 돈을 먼저 사용할 것입니다."

민간공제회는 회원들이 급하게 자금이 필요할 때 단시간에 자금을 조달할 수 있는 소액예금과 일시금의 개념이다. 클럽 오너의 경우 무이자 분할납부와 동일하며, 마지막 회원이 돈을 인출하는 것은 돈을 입금하고 이자를 받는 것과 같습니다. 물론 이자는 주기별로 다른 회원의 선불 금액에 따라 달라집니다. 이 모든 활동의 정상적인 운영은 여전히 ​​공제조합 회장과 회원들의 신뢰에 기초하고 있습니다. 만약 이 기간 동안 누군가가 금전을 빼돌리면 다른 회원들도 피해를 입을 것입니다.

또한 위에서 언급한 것처럼 기업들도 중소기업의 자금조달 문제를 해결하기 위해 민간자본을 활용하는 경우가 많지만, 모두 일정한 결함을 갖고 있지만 지속적인 개선의 길을 걷고 있습니다.

중소기업의 자기계발과 완성도

중소기업 사업 자체에도 몇 가지 독특한 장점이 있습니다. 1. 중소기업은 풍부한 시장 자원과 큰 발전 잠재력 2. 지역 및 산업 분포가 상대적으로 분산되어 있어 집중 위험을 효과적으로 줄일 수 있습니다. 셋째, 자금 조달 수요는 주로 단기 신용 상품이므로 은행의 자산 구조를 조정하고 자본 유동성을 개선하는 데 도움이 됩니다. 은행은 보다 쉽게 ​​위험 가격책정을 시행할 수 있으며, 합리적인 대출 가격 책정을 통해 더 높은 수익을 얻을 수 있습니다. 중소기업은 시장경제에서 가장 활력이 넘치고 역동적인 경제주체입니다. 이들은 종종 경제위기에서 가장 먼저 회복하고 더 큰 발전을 이룰 것입니다.

발전 과정에서 중소기업은 다양한 기회와 장점을 최대한 활용하고 자신을 개선하기 위해 노력해야 합니다. 속담처럼 가장 버릴 마음이 없는 사람은 바로 당신 자신입니다. . 회사 자체의 역량이 향상되었고, 더 많은 자금조달 기회와 더 편리한 조건이 생겼습니다. 물론, 스스로 더 강해질 수도 있습니다. 이는 선순환이며 중소기업의 자금조달 어려움을 진정으로 해결할 수 있습니다. .

중소기업 자금조달의 문제점과 이유

중소기업 자금조달의 가장 큰 문제점은 은행으로부터 대출을 받기가 어렵다는 점이다. 민간부문에서 자본을 흡수하는 것은 비용이 많이 들고 위험하며, 우리나라의 법률과 규정이 불완전하여 잠재적인 재정적 위험이 있습니다. 이러한 상황의 주요 원인은 다음과 같습니다.

(1) 중소기업 발전의 한계. 통계에 따르면 우리나라 중소기업의 수명은 짧다. 현재 평균 수명은 3.7년에 불과하다. 게다가 중소기업의 80%가 가족기업이고, 15년 미만이다. 잘 발달된 가족 기업의 %는 3대째 생존할 수 있습니다. 중소기업은 수명이 너무 짧아 은행이 대출을 꺼리는 것이 합리적이다. 은행도 자신의 이익을 위해 위험을 줄여야 한다. 대부분의 중소기업은 기업경영에 소홀하고, 기업의 재무시스템도 건전하지 않으며, 기업의 발전방향과 재무통제가 개인에 의해 통제되는 경우가 많고, 기업의 투명성도 낮습니다.

(2) 건전한 서비스 시스템이 없고 정부 기능 부서의 지원이 부족합니다. 중소기업청은 중소기업을 종합적으로 조정, 지도, 지원하고, 중소기업의 발전을 촉진하기 위한 정책과 방안을 제안하며, 중소기업의 기업가적 혁신적 발전을 지도하는 전문기관이다. 중소기업 발전을 위한 자금 조달 보증 및 기타 서비스를 제공합니다. 일부 선진국에서는 중소기업청이 중소기업의 발전에 큰 도움을 주고 그들의 급속한 발전을 촉진해 왔습니다.

(3) 은행 업무상의 이유. 통계에 따르면 우리나라 국영기업의 비중은 산업총생산의 30% 미만, 국민총생산(GNP)의 15% 미만인데 은행 대출의 70%를 차지하고 있다. 하지만 중소기업은 어렵다. 기업이 은행 대출을 받는 것은 주로 우리나라 시스템 때문입니다. 공기업에 대출을 하였는데 자산을 회수할 수 없는 경우에는 정책분할을 통해 부실채권을 자산관리회사에 인계할 수 있으나, 중소기업에 대한 대출을 할 수 없는 경우에는 이관할 수 있다. 복구되면 관련 당사자가 책임을 져야 합니다. 더욱이 우리나라 중소기업의 대부분은 불규칙한 경영, 불완전한 금융 및 재산권 시스템, 저당권이 있는 자산이 적고 운영 위험이 높으며 금융 기관이 자신의 이익을 위해 신용 보증이 부족한 가족 기업입니다. 대출 심사가 엄격하고, 필수 조건을 충족하지 못하는 경우가 많아 대출을 받기 어려운 경우가 많습니다.

(4) 법률 시스템은 완벽하지 않습니다. 중소기업은 자금 조달에 어려움을 겪고 있으며, 중소기업의 발전이 제한되어 있습니다. 정부는 중소기업을 지원하기 위해 중소기업의 발전을 보장하기 위해 일련의 법률과 규정을 도입했습니다. "중소기업투자법", "중소기업기준", "중소기업발전기금" 등 이러한 제도는 법적으로 중소기업의 발전과 자금조달에 유리한 조건을 제공하지만, 일부 제도는 아직은 불완전하고 실질적인 대책도 제시되지 않고 있다. 특히 직접금융에 대해서는 우리나라 국내 실정에 맞는 모델이 없다.

대책

(1) 중소기업의 원활한 자금조달을 보장하기 위한 법률 및 규정을 제정하고 개선합니다. 중소기업의 발전을 촉진하기 위해 국가는 중소기업의 원활한 자금조달을 보장하기 위해 상응하는 법률과 규정을 도입해야 합니다. 우선, 국가는 관련 규정을 도입하고, 자본 시장 구조를 개선 및 최적화하며, 특히 중소기업의 직접 금융 시장에 대해 다단계 시장 시스템을 구축해야 합니다. 중소기업 상장, 절차 간소화, 서비스 제공 등 업무 효율성을 높이기 위한 제도가 마련되어야 합니다.

둘째, 정부는 중소기업에 좋은 서비스를 제공하는 동시에, 채무 회피를 방지하고, 중소기업과 은행 간의 차입 장애를 제거하며, 금융 위험을 줄여야 합니다. 일부 선진국에서는 중소기업의 발전을 촉진하기 위해 중소기업의 원활한 자금조달을 보장하기 위한 다양한 법규를 제정하고 있습니다. 중소기업지원법'이 공포·시행되고, '중소기업창업법'도 제정됐다. '활성화기금'과 '중소기업경제자금'이 중소기업의 발전을 지원한다. 규모의 기업. 우리나라의 중소기업 지원은 상대적으로 늦게 시작되었습니다. 우리는 선진국의 경험을 배우고 법규를 개선하며 중소기업의 건전한 발전을 촉진해야 합니다.

(2) 다양한 기능 부서는 업무 분담과 협력을 강화해야 합니다. 중소기업을 관리하는 기능 부서로는 향기업국, 산업통상청, 과학기술위원회, 중소기업청, 중소기업청 등이 있습니다. 이러한 다각적인 리더십 모델은 업무 효율성이 낮고 기능 간 갈등이 있을 뿐만 아니라 자원 낭비와 책임 전가를 초래하여 기업 발전에 영향을 미칩니다. 정부는 관리기관을 정리하고 조정해 서로 협력하고 기업의 발전을 공동으로 추진해야 한다.

(3) 은행 대출 한도를 낮춥니다. 중소기업의 발전을 촉진하기 위해 국가정책금융기관은 다양한 형태를 활용하여 최대한 기업에 서비스를 제공해야 한다. 2006년에 중국 은행감독관리위원회는 상업은행이 중소기업에 제공하는 신용지원 운영성을 향상시키기 위해 "상업은행의 중소기업 신용공여에 대한 실사 지침(시험)"을 발표했습니다. 특히 중소기업에 대한 소액신용공여의 경우 시중은행은 절차를 단순화하고 계좌관리인의 권한을 실제 상황에 맞게 적절히 확대할 수 있도록 함으로써 중소기업의 경영을 대기업과 다르게 관리해야 한다고 규정하고 있다. 중소기업은 은행 대출을 받을 때 더 많은 운영 공간을 확보할 수 있습니다. 2008년에는 서비스 범위와 고객 수를 늘리기 위해 "회사 파일럿에 대한 지침 의견"이 발행되었습니다.

(4) 자금 조달 채널을 늘립니다. 자금을 조달하기 위해 자금조달 채널을 널리 개방할 수 있습니다. 우리나라 민간금융은 오랜 역사를 갖고 있으며 상대적으로 편리한 금융형태이기도 하다. 예를 들어, 저장(浙江)성 원저우(溫州)의 중소기업 자금은 대부분 민간 금융에서 나온다. 민간 금융은 형태가 유연하고 거래 비용이 낮으며 절차가 간단하고 필요한 자금을 신속하게 조달할 수 있지만 국가는 민간 금융 시장을 규제하고 다단계 발전을 장려하기 위한 법률과 규정을 마련해야 합니다. 민간금융기관의 설립과 민간재원의 적극 활용을 통해 중소기업의 급속한 발전을 도모합니다.

2. 중소기업의 자금조달 어려움에 대한 사례 분석

저는 개인적으로 중소기업의 자금조달 어려움이 여러 가지 원인에 의해 발생한다고 생각합니다. 단순히 재무회계 분야로 분류하면 재무회계 측면은 이야기의 한 측면일 뿐입니다. 1. 정부는 정책적으로 금융기관의 중소기업 발전 지원을 장려하고 있으나 구체적인 대책이나 계획은 없다. 2. 은행의 경우, 주요 금융기관이 국내 요구에 적극적으로 대응하고 중소기업에 적합한 다양한 대출 유형을 출시했지만, 각 은행은 기본적으로 신용등급 또는 접근 기준을 갖고 있으며 이는 일반적으로 중소기업이 충족하지 못하는 수준입니다. 그리고 중소기업. 3. 기업의 경우, 첫째, 일반 중소기업은 발전 이력이 짧고, 연속적으로 재무정보를 제공할 수 없으며, 둘째, 중소기업 자산에 대한 재산권이 보장되지 않습니다. 많은 고정 자산에는 소유권 증명서가 없으며, 있더라도 대부분이 주주 명의로 되어 있습니다. , 토지 양도 절차가 없기 때문에 회사가 충분한 담보를 제공할 능력이 부족합니다. 회사의 재무 회계 관리가 혼란스럽고 장부가 불완전하며 명세서가 정확하지 않습니다. 또한, 금융기관의 대출책임제도로 인해 기업경영자들은 책임을 걱정하게 되고, 이를 놓지 못하고, 정책을 시행하더라도 감히 실행하지 못하게 된다.

3. 중소기업이 자금 조달에 어려움을 겪는 사례 분석

제 질문은 여러 가지 이유로 발생하며 단순히 재무회계 분야로 분류할 수 없습니다. 것은 하나의 측면일 뿐이며, 정부에서는 금융기관의 중소기업 지원을 독려하기 위한 구체적인 대책이나 계획은 없습니다. 대형 금융기관은 국민적 요구에 적극 부응해 중소기업에 적합한 다양한 대출 유형을 출시했다. 그러나 각 은행은 기본적으로 신용등급이나 접근기준이 있어 일반적으로 중소기업이 충족하지 못하는 수준이다. 3. 기업의 경우, 첫째, 중소기업의 전반적인 발전 이력이 상대적으로 짧고, 재무 정보를 이용할 수 없으며, 둘째, 중소기업 자산에 대한 재산권이 부족합니다. 많은 고정 자산에는 소유권 증명서가 없고 토지 양도 절차가 없어 기업이 충분한 모기지를 제공할 수 없습니다. 셋째, 회사의 재무 회계 관리가 혼란스럽고 장부가 불완전하며 명세서가 정확하지 않습니다. 또한, 금융기관의 대출책임제도로 인해 기업경영자들은 책임을 걱정하게 되고, 손발을 놓을 수 없으며, 정책을 시행하더라도 감히 실행하지 못하게 된다.

4. 기업의 불합리한 자금조달구조의 원인과 대책은 무엇인가?

시장경제가 더욱 발전함에 따라 중소기업은 우리나라 국민경제의 근간이 되었으며, 사회적 고용확대, 재정수입 증대, 사회서비스 제공, 경제 발전을 촉진하는 역할.

그러나 자체적인 부족함과 다양한 외부 환경 요인으로 인해 자금조달에 어려움이 생겨 중소기업의 발전을 심각하게 저해하고 있다.

이에 따라 중소기업의 자금난 문제를 어떻게 해결할 것인가가 정부와 기업, 연구자들 모두의 공통 관심사가 됐다.